為了加強公司內部管理，規范公司財務報銷行為，合理控制費用支出，特制定本制度。制度包括以下內容： 借款管理制度、日常費用報銷管理，勞保品，薪福利及相關費用支出制度、專項支出財務報銷

 

　　第一部分 借款管理制度

 

　　(一) 出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借款，出差返回5個工作日內辦理報銷還款手續。

 

　　(二) 其他臨時借款，如業務費、生活周轉金等，借款人員應及時報帳，除周轉金外其他借款原則上不允許跨月借支。 。

 

　　(三) 借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉為個人借款從工資中扣回。

 

　　借款流程

 

　　(一) 借款人按規定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致，不得涂改)、支票或現金。

 

　　(二) 審批流程：主管部門經理審核簽字→財務部門復核→總經理審批。

 

　　(三) 財務付款：借款憑審批后的借款單到財務部辦理領款手續。